说一说香港信托业务牌照

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香港是重要的国际金融中心，也是很多内地金融机构走出国门的桥头堡。在香港开设不同的金融业务，需要向监管部门申请不同种类的牌照。

对于想开设信托的金融公司，必须持有信托牌照，即是“金融机构经营许可证”。目前，国内信托牌照只有71张，其中只有67家信托金融公司营业，香港信托牌照有137个。

对于一般金融公司，可以在证监会申请1-9类牌照，其中1、4、9最为常见。

比如，中信信惠是中信信托全资子公司，是唯一经原银监会批准的信托公司境外子公司。中信信惠及其下属公司持有香港证券及期货事务监察委员会核准的第一类（“证券交易”业务）、第四类（“就证券提供意见”业务）和第九类（“提供资产管理”业务）牌照、中国证监会批准的合格境外机构投资者（QFII）资质、以及外商投资股权投资试点企业（QFLP）资格，还持有放债人牌照、境外信托和公司服务提供者牌照。中信信惠根据客户的个性化需求，依托投资经理、法律顾问等专业团队，以金融同业为合作伙伴，为客户量身提供专业咨询、资产配置、等综合资产管理解决方案，致力于打造成为值得托付的资产管理平台。

一、香港信托业务牌照怎么申请？

香港信托机构涵盖独立的信托公司、商业银行的信托部、保险公司、专业的私人银行、法律及会计等专业服务机构。

1.信托业务牌照怎么申请？

根据香港法例《受托人条例》规定：任何在香港成立为法团的公司（并非《公司条例》（第622章）第11条所指的私人公司），均可以书面向公司注册处处长申请注册为信托公司。这个公司应该符合以下规定，方有资格注册为信托公司。

一是符合《受人托条例》第81条所拟是信托公司宗旨；

二是公司的已发行股本不少于$3,000,000；并且是属于以现金代价缴足至少$3,000,000；

三是已按照公司的组织章程细则委任董事局；

四是公司已以库务署署长的名义，将一笔不少于$1,500,000的款项，存放于《银行业条例》(第155章) 第2条所指的认可机构，并已将该认可机构就该款额发出的收据，呈交库务署署长；以库务署署长的名义，将一笔不少于 $1,500,000的款项，存放于《银行业条例》(第155章) 第2条所指的银行的附属财务公司，并已将财务公司就该款额发出的收据呈交库务署署长；或将《银行业条例》(第155章) 第2条所指的银行按库务署署长所接受的条款而提供的担保书，存放于库务署署长。

2．信托业务范围是什么？

根据香港信托人工会的统计，中国银行（香港）股份有限公司、交通银行信托有限公司、中国建设银行（亚洲）有限公司和中国人寿信托公司等已在港设立信托机构展业，业务范围主要包括四个方面：

企业信托：在企业信托方面，香港信托公司主要提供的服务包括设立信托、管理信托和担任托管人。

退休金计划：香港信托公司成立时采用了一种信托结构，其中，香港信托公司受托人对强积金计划负有重要的受信责任和全面管理责任。尽管投资决策是由基金经理作出，但受托人有重大责任确保投资决策符合信托契约及相关法律法规。

私人信托：香港信托公司在财富管理方面提供私人信托服务，主要用于财富管理和遗产规划。对于那些需要管理财富的高资产客户来说，家族企业继承遗产计划和追求长期慈善目标的服务需求日益增长。随着富裕人群的不断扩大，香港二、三线的富裕客群对财富和遗产规划的需求也在增长。

慈善信托：慈善信托只占整个香港信托业的一小部分。可以把慈善信托作为建立慈善组织的四种架构之一(这四种结构是：法定组织、注册公司、慈善信托和社团)。和主要采用离岸形式的香港信托不同，香港的慈善信托是根据香港法律建立的。在香港，主要由香港信托服务提供商担任强制公积金的托管人，对私，主要是财富管理，负责处理香港家族信托的遗产规划服务。对私，主要是财富管理。相对地，香港信托业的发展更接近国外信托业的发展轨迹，而内地信托业则更多地以投融资为平台。

二、在没有信托业务牌照情况下，哪些机构和个人可以申请担任受托人？

信托公司的信托或公司服务提供者牌照申请（TCSP，Trust or Company Service Providers）即信托或公司服务提供者。在香港，任何人经营信托或公司服务业务，必须向公司注册处申请信托或公司服务提供者牌照，并遵从《打击洗钱条例》的相关规定。

1.TCSP怎么申请？

申请程序：两种方式，一是先申请设立信托公司，再申请TCSP牌照；二是如不是信托公司，可以先成立工商企业，后申请TCSP牌照。根据公司注册署2022年年报资料, TCSP牌照公司有6805间(2022.3.31)。在上个月, 持牌公司去到6866间。但当中经《受托人条例》成立的信托公司，只有202间。

申请人选：申请人（或任何合伙人）/董事/最终所有人在申请时需要提交TCSP牌照申请表合适的候选人陈述表有效的商业登记证明等文件，供登记处判断是否符合《打击洗钱条例》和申请表中规定，以确定申请人是否属于合适的候选人。

豁免候选人：下列候选人不需要进入合适候选人的评估过程，直接提交相关申请表证明文件：认可机构（根据《银行业条例》规定的机构）、持牌法团（前提是该业务附属于该法团的主要业务）、会计专业人员（会计《专业会计师条例》注册的会计师/执业会计师）、法律专业人士（根据《法律执业条例》规定的律师）。

停业要求：持牌人必须在停业日期前填写表格，并将停业意向和停业日期告知会议主任；任何持牌人拒绝报告而没有合理辩护的，都是犯罪。一经定罪，可处5万港元罚款。

持续责任：持牌人必须配合公司登记处，允许执法人员检查，以确定持牌人是否符合《打击洗钱条例》的规定。

注意事项：许可证有效期为3年，持有人姓名、姓名和营业地址。持牌人应当自下列变更之日起一个月内向主任申报变更。

2.业务范围

担任或安排另一人担任：法团董事或秘书、合伙的合伙人、或其他相似的职位；成立法团或其他法人；提供注册办事处、营业地点、通信或行政地址；担任或安排另一个担任：明示信托或某人的代名股东。

注意事项：任何人在香港提供公司秘书、注册公司、提供地址等服务，则必须申请TCSP牌照，否则属于违法。

3.信托公司还需要申请TCSP牌照吗？

当然需要。如果信托公司想要在香港经营非注册信托或公司服务业务，如，经营公司秘书业务、或者想要为客户提供注册办事处、营业地址及通讯地址等，仍需要向公司注册处申请信托或公司服务提供商牌照TCSP。

根据《打击洗钱条例》规定：

一是任何人在没有牌照的情况下，在香港经营信托或公司服务业务，即属违法。一经定罪，最高可被处罚款10万港币及监禁6个月。

二是TCSP持牌人与客户之间的业务关系必须受到持续监管，包括：定期审视拥有权结构，监控客户的交易，识别复杂、大型或不寻常的交易。

三是为了确保TCSP持牌人符合标准，公司注册处会定期进行现场视察、评审和与TCSP持牌人面谈。

四是任何不符合规定的TCSP将会受到警告、纪律处分，牌照暂停、撤销或不予续期，严重情况下更会被检控。

三、香港还有哪些金融牌照可以申请？

香港1、4、9号牌照是应用最广泛的三类牌照，分别具有证券交易、证券咨询、资产管理等功能。

第一类：证券交易。为客户提供股票及股票期权的买卖/经纪服务，买卖债券，买入/沽出互惠基金及单位信托基金配售及包销证券。

第二类：期货合约交易。可以为客户提供指数或商品期货的买卖，提供指数或商品期货的经纪服务，客户买入或沽出期货合约。

第三类：杠杆式外汇交易。以孖展形式为客户进行外汇交易买卖。

第四类：就证券提供意见。向客户提供有关沽出货买入证券的投资意见，发出有关证券的研究报告或分析。

第五类：就期货合约提供意见。向客户提供有关沽出或买入期货合约的投资意见，发出有关期货合约的研究报告或分析。

第六类：就机构融资提供意见。为上市申请人担任首次公开招股的保荐人，就《公司收购、合并及股份购回守则》提供意见，就《上市规则》的合规事宜为上市公司提供意见。

第七类：提供自动化交易服务。操作配对客户买卖盘的电子交易平台。

第八类：提供证券保证金融资。为买入股票的客户提供融资并以客户的股票作为抵押品。

第九类：提供资产管理。以全委托形式为客户管理证券或期货合约投资组合，以全权委托形式管理基金。

作者：周 萍

来源：中 信 信 托 官 方 账 号

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