房建企业财税精品课程席位抢订中！ 【详细课件点击下面标题链接获取】 【北京·12月12–14日】李利威主讲：房地产开发企业投融资税务规划实战【深圳·12月18–20日】2019房地产企业项目税负测算与全程税负优化实战专题【成都·12月19–21日】房地产企业重特业务会计核算暨土地增值税清算实务专题【沈阳·12月20-21日】2019建筑与房地产业收入成本精细核算及财税操控专题【郑州·12月10-11日】2019年终关帐企业税收风险表现及合规降本增效措施专题【上海·12月14-15日】新趋势 勾地+产业+盘活+旧改+税筹实战特训【广州·12月19-20日】2019年减税降费背景下企业年终财税政策应用与涉税敏感点解析专题【成都·12月18–20日】年末重磅巨献之：增值税立法、个人所得税汇算清缴、企业所得税汇算清缴实务操作篇【郑州·12月26–28日】2019房地产企业年终关账前增值税暨企业所得税疑难问题处理【深圳·2020年1月10–12日】钟老师主讲：2020房地产企业全程并购重组及三旧改造的税务风险管理课程席位火速递减中……欢迎抢订！
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【郑州】2019房地产企业年终关账前增值税暨企业所得税疑难问题处理专题
课程背景
C今年增值税税率再次下调，增值税新项目逐步完工，收入确认与增值税处理迫在眉睫，所得税汇算清缴面临全新挑战。财税人员年终应对税收风险更加复杂。房地产企业在年度关账之前需要在税收上梳理哪些注意事项？C为切实解决房地产企业营改增后涉税事项疑难问题，本次课程以当前最新财税政策为依托，直击当前新形势下房地产企业税收风险应对与规避技巧，以增值税为着眼点、以企业所得税汇算清缴为根本，以车位、成本分摊等特殊问题为突破口，以会计核算方法为基础，针对增值税、企业所得税疑难问题进行梳理，辅以风险防控与纳税筹划技巧有效解决日常税收风险，遵循税法规定，如实、准确进行税收风险防控，为房企落实筹划方案、规避涉税风险、全面降低税负提供帮助！特邀专家
王皓鹏：会计师，注册税务师，国内著名税务策划专家，税收业务培训专家；数十家房地产企业税务顾问．答疑专家。有常年战斗在一线的经历，熟悉房地产企业的税收问题，擅长土地增值税清算，税务风险评估与税收成本控制，汇算清缴，制定合理的项目成本管控策略，做到企业成本控制最小化，利益最大化。在全国各大城市讲授房地产行业税收专题讲座几百次，讲授由浅入深．生动活泼．内容准确．分析透彻．简明扼要．操作实用；授课风格生动诙谐．风趣幽默，受到各地房地产企业学员的认同和热烈追捧。主讲内容
第一节：增值税深化改革政策解读
1．增值税纳税义务发生时间节点深度解析2．生活服务业加计抵扣与房地产企业的关系3．留抵进项退税操作流程4．工程造价与税率下调的关系5．税率下调对企业所得税的影响6．税率下调对土地增值税清算框架的影响第二节：房地产行业增值税政策解析1．买房子送家电、送装修增值税处理2．“以老带新”增值税暨个人所得税法分析3．租赁合同免租期是否视同销售？房产税如何规避？4．产权式酒店、售后回租模式的差异5．不同形式价外费用（违约金）处理方法暨价外费用特点分析6．土地价款差额计算增值税会计处理、土地增值税处理，开具发票需要注意事项7．不同形式土地返还款增值税处理8．增值税旧房与土增旧房界定9．销售价格偏低如何理解？通过广德发案件进行深度解读10．以地换房、以房换地如何确定计税依据？11．配建经适房增值税处理12．红线外支出、代建道路税收处理13．土地投资增值税分析14．集团拿地、分公司开发土地成本确认15．新老项目如何划分不得抵扣进项？16．预收账款开具增值税发票风险分析17．新老项目预缴增值税可否混抵？18．面积差增值税处理19．混合、兼营、甲供工程税收分析第三节：房地产行业企业所得税政策解析1．会计确认收入以及会计准则适用2．计税毛利率对企业资金成本的影响3．税前扣除凭证解析4．固定资产入账标准解析5．季度申报表变化的前前后后6．完工标准对企业所得税的影响7．不退税的困惑8．季度申报与汇算清缴协调9．成本差会计处理10．福利费、广告费、教育经费列支限额解析11．各类融资利息专题解读12．视同销售税收与会计差异13．损失与成本界限划分14．筹建期对税收的影响第四节：车位、成本分摊专题分享一．车 位1．销售人防车位全方位税收分析2．销售无产权车位全方位税收分析3．销售有产权车位全方位税收分析4．车位租赁全方位税收分析5．机械车位处理技巧6．不同产权车位成本分摊如何处理？与容积率的关系如何协调7．企业所得税与土地增值税是否可以采取不同的成本分摊方法二．成本分摊1．会计核算对象2．企业所得税计税对象3．土地增值税清算对象4．成本分摊原则解读5．案例解读占地面积法分摊要领6．建筑面积法数据采集与土增申报表对接7．案例解读直接成本法的运用8．案例解读预算造价法适用要点9．层高系数法适用原理分析，案例解读层高系数法实际操作10．土地增值税清算数据采集如何对接会计数据第五节：老师现场与您答疑互动，学员问老师答，疑难问题不带回家。培训对象
各房地产开发企业主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员，注册会计师、注册税务师和企业纳税经办人员。培训时间
2019年12月26日至28日（26日下午报到，27-28日两天课程）
培训地点
郑 州◇百利中州国际饭店（郑州市金水区经五路与纬三路交汇处）
培训费用
人民币3680元/人（含授课、场地、资料、会务、现场咨询费等）。↘如需安排食宿者，可统一安排，费用自理，（具体详见参会确认函）。
户 名：北京金旭红企业管理中心有限公司
账 号：0719 1001 0302 0001 683
开户行：北京农村商业银行股份有限公司翠屏北里支行
联系方式
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报名专用邮箱：2850160377@qq.com
增值服务
☆参会学员可享房地产企业管理教育网会员积分赠送服务：税法查询、纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流。☆参会学员可同时获得我公司最新19版房地产“财税答疑”手册一本。☆参会学员还可同时获赠我公司为您精心准备的“精美礼品”一份。报名方式
参会学员请在会议前将回执表传至报名专用邮箱或刘翔老师微信，以便会务组做好准备工作。
会员服务
【网上课程详细说明】：点击获取往期回顾
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