被点名的新加坡，对洗钱和恐怖主义融资是这样的态度 | 中新法讯

近日，国内商务部网站及各媒体均发布了银行业涉嫌洗黑钱的新闻：《2万亿美元！5大世界级银行涉嫌洗黑钱丑闻，竟然有新加坡的份？》、《外泄文件：全球银行2.8万亿元交易疑涉洗黑钱 新加坡被点名》等。

案情回顾：隶属于美国财政部的金融犯罪执法网络局（US Financial Crimes Enforcement Network，FinCEN）逾2500份文件泄露，其大部分是各大银行在2000年至2017年期间向FinCEN提交的“可疑活动报告”。文件中最频繁提及的5家跨国银行分别是汇丰控股、渣打银行、摩根大通、德意志银行和纽约梅隆银行。

在泄露的文件中，不仅有各大银行的交易金额，还有各种交易的细节。其中，汇丰银行允许欺诈者将数百万美元赃款转移到世界各地；摩根大通让一家不明身份的公司转移了超过10亿美元的资金，而后发现该公司的拥有者可能是黑手党头目、FBI十大通缉犯之一；德意志银行涉嫌帮助犯罪组织、恐怖分子和毒贩洗钱；巴克莱银行涉嫌为俄罗斯亿万富翁罗滕贝格开设秘密账户，帮助罗滕贝格逃离制裁、进行洗钱（2014年美国和欧盟对他实施了金融限制）。

而新加坡，也未能在这场巨大的洗黑钱丑闻中置身事外。报告中显示，全球银行在1999到2017年，处理的总值两万多亿美元交易中，有1780多宗交易流经新加坡，毫不意外的是，涉及交易的包括本地三家银行-星展、大华和华侨银行。

当前，新加坡金融管理局（以下简称新加坡金管局或者“MAS”）正在密切关注此报告！并会根据审查结果，采取适当行动。

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  新加坡对反洗钱持坚定立场  

新加坡对反洗钱持坚定立场。新加坡财政部（MOF）规定的政策目标包括侦查、制止洗钱和恐怖主义融资，以及保护系统的完整性不受非法活动的侵害。

此前有外媒报道，新加坡已经取代瑞士，成为富豪们藏匿钱财的好地方。据波士顿咨询集团估计，新加坡严格的银行保密法已经吸引了1.1万亿美元的境外资金。该公司预计，到2028年，新加坡将成为全球最大的跨国金融中心。

新加坡将自己定位为亚洲富人的一站式服务中心。新加坡《海峡时报》曾就“一马发展案”警告当地的银行，“商业是新加坡DNA的一部分，但是为可疑交易提供便利的商业不在其中”。

  对数字货币的反洗钱指南  

2020年3月16日，新加坡金融服务监管机构发布了《关于反洗钱（AML）和打击恐怖主义融资（CFT）指南》（以下简称《指南》）的更新。新加坡金管局跟进了最近的监管改革，为所有数字支付代币服务供应商制定了一套全面的指引。

“最近，技术的快速进步产生了深远的影响，包括在支付领域。特别是金融技术的进步，为更快、更有效的支付方式开辟了新的机会。然而，这些新的支付方式也带来了新的洗钱(ML)、恐怖主义融资(TF)和扩散融资(PF)风险。”特别是，新加坡中央金融管理局建议“尽可能早地追溯”以前的代币交易，以确定是否存在任何可疑情况。

新加坡金管局相信，“数字货币的匿名属性、几乎即时转账的便利性、以及天生适用于跨境交易”等性质带来了更高的风险。该机构透露，它已经通过一些基于风险的举措监视虚拟资产行业。这些举措包括场内检查和场外监视。场内检查包括“定期和专项检查，以检测金融机构在持续监测、打击扩散融资和恐怖融资等关键领域的有效性。”

新加坡金管局呼吁包括银行在内的所有其他利益相关者发挥作用，帮助其监控虚拟资产行业。它说，“银行应对每个增值服务提供商（VASP）客户根据个体情况进行评估，确定与客户相关的风险，向客户就这些风险进行沟通，并评估是否能够以及如何充分缓解这些风险。”

然而，监管机构警告称，虚拟资产相关风险的增加，绝不能被用来拒绝提供银行服务。该机构指出，“银行不应无缘无故地拒绝对包括增值服务提供商在内的整个类别的客户银行账户提供服务。银行必须采用这种权衡的方法，以避免对从事合法商业活动的客户的业务需求造成过度影响。”

2020年1月28日，新加坡金管局的《支付服务法》宣布生效，并建立了规范该国与支付有关的活动的框架，该法案要求所有加密公司都必须在新加坡金管局注册并获得许可，该法案的部分监管要求类似于欧洲最近实施的反洗钱5号令（5AMDL），该法案采纳了公众的意见，将用于保护消费者，使新加坡成为对全球数字货币服务商最友好的司法管辖区之一。所以，新加坡的反洗钱框架可能会吸引而不是放弃加密货币业务。

  对可变资本公司（VCC基金）反洗钱以及反恐怖主义的要求 

2020年1月14日，新加坡金管局MAS第VCC-N01号通知"预防洗钱和打击恐怖主义融资--可变资本公司 (Prevention of Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism – Variable Capital Companies)（简称“ PML / CFT ”）"生效，其中规定了反洗钱和打击恐怖主义行为的程序和融资要求，VCC必须接受MAS的监管。

MAS要求，由基金管理人执行反洗钱以及反恐怖主义审查，并承担最终的责任；VCC董事需要负责进行有效的反洗钱审查，其中一名VCC董事必须同时担任基金管理人的董事。

金融机构的KYC以及反洗钱监管一直都是全球监管机构关注的重要领域。如今，在全球打击反洗钱以及恐怖主义的背景下，全球多个国家和地区都有明确的要求相关机构（尤其是金融机构、类金融机构、金融服务机构等）执行KYC以及AML的程序和监管要求，施加反洗钱和反恐义务是确保这些机构合法性的措施之一。

  对银行涉及洗钱的处罚案例  

2017年5月30日，新加坡金管局发布公告，称其已完成为期两年对涉及马来西亚国家投资基金1MDB（下称一马公司）交易相关机构和个人的调查，并对瑞信处以70万新元(约合50.5万美元)罚款，对大华银行处以90万新元(约合64.9万美元)罚款，原因是这两家银行违反了反洗钱和打击资助恐怖主义的相关规定。

调查发现，瑞信和大华银行数次触犯反洗钱规定，监控不力，包括在对客户进行尽职调查时有疏漏，对客户的交易和活动审查不够。但并未发现两家银行出现普遍的监控疏漏。金管局责令两家银行采取补救措施，并对犯错的员工采取纪律措施。大华银行和瑞信已于今早发表声明，表示已采取行动来加强反洗钱监控。

此前，还有两家银行——瑞士瑞意银行(BSI)和瑞士安勤私人银行(Falcon)被撤销在新加坡的商业银行执照，并分别处以1330万新元和430万新元罚款；星展银行、瑞士银行新加坡分行、渣打银行新加坡分行、顾资银行(Coutts)新加坡分行分别被处以罚款，金额从100万新元至520万新元不等。再加上瑞士信贷和大华银行，8家涉案银行共处罚金2910万新元。

除了对涉案银行施以经济处罚之外，新加坡金管局还对涉案个人发出禁止执业令。

新加坡的立场说明，全球监管机构开始密切合作，围堵“黑钱”。

图片来自：网络

  对信托公司涉及洗钱的处罚案例  

2020年3月20日，新加坡金管局对TMF Trustees Singapore Limited (TTSL)处以40万美元的罚款，原因是该公司未能遵守MAS的反洗钱和反恐怖主义融资(AML/CFT)要求。TTSL已全额缴纳了罚金，并采取了补救措施。

MAS的调查发现，在2011年6月至2018年4月期间，TTSL未能遵守MAS对信托公司关于反洗钱以及反恶性融资的法律规定（AML/CFT要求）。首先，TTSL没有核实那些具有高洗钱和恶性融资风险信托人的来源。其次，它还没有定时监管或检查信托相关方的交易。由此，使公司陷于犯罪活动风险之下。特别是:

1、TTSL未能核实客户的资金来源（Source of Wealth），TTSL只是仅仅根据客户的陈述和银行出具的引荐信（Reference Letter），但陈述和信中内容仅确认了银行与委托人之间的银行关系，并不能充分佐证资金来源的合法性；

2、TTSL也未能履行受托人的义务，对信托项下的交易进行持续监测和审核，以确保交易的合规性。

据MAS评估，TTSL"没有进行足够的监督"，以确保有效的反洗钱和反资助恐怖主义程序的实施，这使该公司"有被用作洗钱和资助恐怖主义的渠道的风险"。

MAS作出的处罚金额考虑到了TTSL对MAS调查结果的配合情况。TTSL在独立顾问的帮助下，确定了问题的根源并试图从根本上解决问题，快速采取行动弥补不足，提高操作规范性。为了专注于整治工作，该公司还自愿提出三个月内不接受新的信托客户。

MAS的董事助理Loo Siew Yee对此评论：“信托和其他公司债券、投资工具既有合法的经济用途，也可以被犯罪分子用来掩盖他们的违法行为。这件事及时的提醒了债券发行商与经纪商，需要适当采取反洗钱、恶性融资的强硬措施，来避免被洗钱和恶性融资利用。金融机构的董事会和高级管理人员，对洗钱和恶性融资风险也要足够重视。”

如何在反洗钱以及反恐怖主义监管方面做到合规？ 

《指南》敦促所有支付服务商建立三道防线：

1、确保面向消费者的职能部门有强有力的机制来侦查非法活动。

2、建立控制措施，以监控服务商在反洗钱和打击恐怖主义融资的职责履行情况。如果系统中的任何部分或工作人员没能履行职责，这些机制应通知上级。

3、要求支付服务商有独立的审计职能。

给基金管理人或基金管理行业的合规建议：

1、 收集客户/投资人KYC文件以及对资金来源进行核实等；

2、对任何可疑的交易行为进行监督和反馈；

3、及时审核基金合规以及运营流程，以防止它们被滥用在洗钱和资助恐怖主义等方面，并咨询您的律师或专业服务机构以进一步完善合规框架以及落实执行细节。

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