如何打造企业合规的“金山样本”？这场新闻发布会告诉你答案！
3月30日下午，金山区检察院召开“企业合规的‘金山样本’”新闻发布会。本次新闻发布会邀请了法治日报、检察日报、文汇报、劳动报、上海法治报、东方城乡报、检察风云、法治天地频道等多家媒体出席，同时在“上海金山检察”新浪微博上进行了直播。
发布会上，金山区检察院党组成员、副检察长潘春伟介绍了区院企业合规试点工作开展情况。
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现场
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直击
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我们这样做
一强化组织保障，推动试点工作有序开展
区检察院积极落实试点工作主要领导负责制，成立企业合规试点工作领导小组。试点初期，积极争取市院支持指导，主动与高校法学专家开展交流研讨，明确企业合规试点工作方向。同时，走访区工商联、司法行政等机关，与公安建立拟立案企业涉税案件信息通报机制，积极召开律师代表、民营企业代表座谈会，为规范化推进企业合规试点凝聚多方智慧与力量。
二注重实践探索，创新企业合规制度机制
区检察院制定出台《上海市金山区人民检察院试行企业合规工作办法》，结合本区企业经营实际，形成“范式-简式”两种合规模式，在保证企业合规质量的基础上，兼顾办案效率。3月9日，区检察院联合区司法局共同会签《关于企业合规第三方监管人遴选、选任、管理的暂行规定》，建立标准化规范化工作流程，确保第三方监管人依法履行职责，更好促进企业依法依规经营。
三强化监督制约，切实防范办案廉政风险区检察院联合区司法局、区工商联牵头成立企业合规监督管理委员会，由区公安局、区法院、区税务局、区市场监管局等10家单位作为委员会成员，联合制定《上海市金山区企业合规监督管理委员会章程》，共同负责对第三方监管人的工作进行指导、监督，切实保证合规监管的有效性和权威性，为营造更具有国际竞争力的法治化营商环境形成司法执法合力。
在发布会上，区院第六检察部副主任耿方方通报了区院企业合规制度成果，第三检察部副主任王宗秀介绍了相关典型案例。
企业合规制度成果“show”
案例一
姜某某虚开增值税专用发票案
【基本案情】
被告人姜某某实际控制的某科技公司和某技术公司主要从事汽车类高科技软件开发应用。2015年至2018年间，两家公司收受其他公司虚开的增值税专用发票，数额较大，后均已申报抵扣。2020年7月13日，姜某主动至公安机关投案并如实供述犯罪事实，21日，向税务机关补缴全部税款及相应滞纳金。【工作做法】
检察官第一时间走访涉案企业，查明企业案发前经营状况良好，且所涉技术与国际合作密切，刑事处罚会影响对外业务开展，易造成经营困难。经调研并征求该涉案企业意见，决定对两家公司开展企业合规监督考察。
2021年2月3日，区院组织公开听证，邀请人民监督员、区工商联、部分企业代表对涉案公司企业合规建设进展及成果进行验收评估。根据评估结果，决定对涉案二公司相对不起诉，对被告人姜某某提出量刑减让建议。
此外，检察机关向涉案公司所在地税务机关制发检察意见书，建议由税务机关给予行政处罚，以确保对涉案公司的监管处罚不缺位。
3月初，检察官对两家公司进行回访，姜某表示目前公司业务开展、资金流转、员工管理等经营活动均按照合规制度流程运行，招聘了专职财务人员，建立了规范化的业务流程体系和管理制度和公司数据管理系统，引入第三方独立审计对公司的经营数据、财务状况进行严格把关，并以此次合规建设为契机，主动开展了ISO9001标准体系咨询认证，并向上海市慈善基金会“蓝天下的至爱”项目进行了捐款，展示了企业的社会担当。
案例二
江某虚开增值税专用发票案
【基本案情】
犯罪嫌疑人江某实际负责经营某混凝土公司主要从事从事商品混凝土生产、运输、销售。2017年，江某在经营公司过程中，在没有实际交易情况下，以支付开票费方式通过他人介绍，收受虚开的增值税普通发票94份，金额合计人民币900余万元。2020年4月，江某主动至公安机关投案并如实供述上述犯罪事实。【工作做法】检察官经过实地考察，发现涉案公司目前仍在经营，有实际业务存在，包括混凝土的生产、运输、销售，近几年均按时缴纳税金，主营业务收入逐年提高，且具有上海市预拌商品混凝土专业承包三级资质，也获得了绿色环保型搅拌站铜牌，并已申办绿色建材环保认证。上述情况可以反映出企业经营情况较好，符合开展企业合规的条件。
2020年12月，区院召开公开听证会，就针对涉案企业开展企业合规工作听取侦查机关、涉嫌犯罪企业、犯罪嫌疑人及其辩护人、人民监督员的意见，经听证认为涉案企业符合监督考察条件。
2021年1月，检察官至涉案企业公开宣告送达《企业合规监督考察决定书》，告知考察期限以及考察期内需遵守的义务，江某按时提交了合规计划并补缴了全部税款。
2021年3月，检察官至该公司进行中期检查，公司负责人表示目前公司经营状况良好，生产规模逐步扩大，针对存在的管理制度缺陷问题，也进行了整顿，优化了公司的治理结构，并将投入800万元用于进一步的改扩建和设备更新。
漕泾镇党委委员、副镇长 王红亮
检察机关在处理我镇某企业涉嫌违法犯罪案件中，对企业开展合规监管，做到了既“严管”又“厚爱”，我代表漕泾镇党委政府以及漕泾企业,感谢检察机关和区相关部门对我镇经济工作的大力支持和企业发展的精心指导。企业合规监管试点工作为推动我镇经济社会高质量发展提供了强有力且有效的司法保障。
区检察院企业合规监管试点探索，正是构建良好法治环境、优化区域营商环境的生动实践。我们漕泾镇将积极参与、主动配合，督促相关企业落实整改，切实提高全镇企业的依法合规经营水平，为落实“两区一堡”战略定位和“南北转型”战略要求，全力打响“上海湾区”城市品牌作出漕泾贡献。
区工商联副主席 周晶晶
企业合规试点工作是对涉及企业的刑事案件，检察机关在职责范围内，充分保护企业合法权益，促进企业合规经营，是新时代检察机关创新履职、参与社会治理的新探索。区工商联作为服务民营企业的“店小二”，将一如既往的配合区检察院，建构和完善合规制度，为进一步优化营商环境献策献力，共同助力企业合规发展。
区司法局副局长 陆卫建
区司法局将把好质量关，健全名录库，培育出更多符合企业合规第三方监管人要求的“生力军”；把好程序关，织密制度网，与区人民法院、区检察院共同成立遴选委员会，进行审核把关，确定适合参与企业合规工作的独立监管人；把好联动关，打造共同体，为企业合规制度最终能否上升为正式的法律制度贡献自己应有的力量，配合区检察院做好相关工作。
来源：金山检察
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