涉外合同及合规风险管理 | 陈立彤律师内训

陈立彤律师

大成上海律师事务所高级合伙人

中国律师、美国纽约州律师

福特汽车公司前亚太合规总监

香港国际仲裁中心仲裁员

新加坡调解中心调解员

ISO国际标准组织技术委员会TC309委员

ISO19600合规管理体系国际标准中国代表团成员

合规管理体系中国标准工作组副组长

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主题一：涉外合同风险管理

说明：

“一带一路”上最大的风险之一是合同风险，包括中外企业之间的合同，也包括中国企业与外国政府之间的业务合同或调查和解协议。从这个角度讲，合同风险管理也是合规管理，这不过与合同紧密相关。

风险场景还原1：某中国巨大民营经济体与美国政府就后者因美国政府贸易管制与禁运对前者进行处罚达成调解协议，但该民营企业因违约而再次遭受处罚和禁购，从而导致该企业几乎遭受灭顶之灾。据报道，另有更大的民营企业在遭受美国政府调查。

风险场景还原2：为了尽快让债务人还款，我们有公司把应收账款从2000万美元降低到1500万美元，但没有写上关键的一句话：如果债务人不及时偿还这1500万美元，那么应当按照原来的2000万美元偿还。结果债务人到期连1500万美元也没有偿还，我们的公司没打官司先白白地损失了500万美元。

风险场景还原3：争议解决条款放在印度某城市仲裁，没有争取或者没有全力争取放在香港或者新加坡，导致争议解决出现极大被动。

风险场景还原4：合同中没有合规保障条款，同时也没有对经销商的合规风险进行有效地管理，导致经销商的违规风险直接传导给了中国公司。

培训大纲（仅作参考、实际培训有调整）：合同风险管理 | 陈立彤律师内训

参考阅读：

主题2：识别贵司在海外有关国家的合规义务和风险

说明：

合规管理以风险为基础。

风险是对合规义务的违反而给合规主体所带来的不确定性。

因此，要了解贵司在海外有关国家的合规义务，应当以合规风险为抓手，通过对风险特征、风险敞口和风险分布的分析，来有选择、有步骤地对合规业务进行识别，避免抓小放大。合规风险会随着合规义务的变化而发生变化，因此为了更好地对合规风险进行识别，我们必须对合规义务及时地跟踪并且及时予以更新，从而做到与时俱进。

本项目当中，我们将充分地利用贵司现有的法务团队，并适当地借助外部律师的力量作为合规义务的识别主体，并设计好合规义务的识别流程、更新流程、汇报流程及整合流程，以达到全面、及时地识别合规义务并进而达到合规管理、风险管控的目的。

风险场景还原：据孟加拉国媒体报道，孟加拉财政部长穆希特在接受采访时表示：某中国公司因行贿政府官员，已被孟加拉国政府列入黑名单，将不准在孟加拉参与任何未来的建设项目。

该公司行贿的对象是孟加拉国公路运输和桥梁部一名新上任的司长，贿赂的方式是现金，名目为“礼物”，金额大约为500万孟加拉塔卡（约相当于8万美元）。该名司长没有接受这份“礼物”，而是通过公路运输和桥梁部将贿赂现金全额交还给了中国大使馆。

风险场景还原：中国某银行在欧洲某国家因为涉嫌洗钱被调查，该银行若干高管被捕。该银行的欧洲区高管坐飞机贸然从其他国家赶过去交涉，结果也立即被逮捕。

培训大纲（仅供参考、实际培训有调整）：陈立彤律师培训《合规管理体系 指南》、《合规风险的识别与评价》 及新反法下的《商业贿赂风险管理》

参考阅读：

主题三：建立贵司全球合规操作系统

说明：

合规操作系统的好坏决定了合规工作是否能够正常开展，从而达到合规管理及风险管控的目的。

全球合规操作系统包括：

• 合规治理系统（包括部门设置，与公司董事会、监事会、管理部门的对接，与内控及审计部门的对接）

• 合规人力资源管理系统

• 正常事项和不正常事项报告系统

• 全球合规月度、季度及年度会议系统

• 违规和违法事件调查系统

• 危机应对系统（比如召回、政府调查）

• 其他相关系统

培训大纲（仅供参考、实际培训有调整）：陈立彤律师培训《合规管理体系 指南》、《合规风险的识别与评价》 及新反法下的《商业贿赂风险管理》

参考阅读：

主题四：隔断或减轻海外子公司及其员工可能带给总公司的法律责任

说明：

好的合规管理体系可以免除或者是减轻合规主体的法律责任特别是刑事责任，这是发达国家的立法趋势，也是中国的立法现实和趋势。这些立法趋势也反映到众多的国际及国内标准中。因此建立一个强劲的合规管理系统，可以达到本项目所要达到的目的，那就是隔断或者减轻海外子公司及其员工可能带给贵司总公司的法律责任和合规风险。

合规管理体系的建设是一个系统工程（见附件《建设合规管理体系的流程及模块》），工程量的大小视合规主体风险管控的工作范围而定。为了达到本项目“隔断或减轻海外子公司及其员工可能带给总公司的法律责任”这样一个具体目的，可以选择在建设合规管理体系流程时选择若干个具体模块，比如合规政策、违规反应及解决方案、与国际合规组织的互动等等，对内打造合规文化做到全员合规，对外把合规做成一张企业名片，从而形成一个aggressive and affirmativedefense, 以达到隔断和减轻责任的目的。

培训大纲（仅供参考、实际培训有调整）：陈立彤律师培训《合规管理体系 指南》、《合规风险的识别与评价》 及新反法下的《商业贿赂风险管理》

参考阅读：

研讨背景

中国企业接二连三在境外被罚，这些被罚的企业既包括央企国企，也包括民企私企。我们的企业再不做好合同和合规管理，也许会遭遇灭顶之灾了。

另外，我们还有大量的企业也许没有被罚，但是连连亏损，同样也给企业带来了风险——经济损失。

“一带一路”投资在东南亚五成以上亏损？国资委回应

国务院新闻办公室于2017年5月8日举行新闻发布会，请国务院国有资产监督管理委员会主任肖亚庆和中国石油、国家电网、中国移动、国机集团、中国中车、中国交建负责人介绍中央企业参与“一带一路”共建情况，并答记者问。

有记者引述美国智库研究提问称，“一带一路”投资在中亚可能会有三成以上亏损，南亚和东南亚国家可能有五成以上的亏损。对此，肖亚庆称，海外投资任何一项投资都会有风险，不可能每一项投资都会百分之百成功。这些年中央企业在“走出去”过程中，总体上是很好的，一年比一年有所进步。

记者：

肖主任，我们也注意到，您刚才提到，国资委对于央企在“一带一路”的投资是有一些风险管理的支持的。我们也注意到，其实“一带一路”沿线国家的情况相对复杂，一个是多民族，再一个有些国家政治不稳定，还有一些国家存在着恐怖主义的威胁。在这样的情况下，想请教国资委对央企在这些地方的投资会有怎样的一个安全性的评估，有没有安全预警？另外，我们看到美国智库有一个数字，他说引述了中国官员私下的论断，说在一些中亚地方的“一带一路”投资可能会有三成以上亏损，尤其是在一些政治不稳定和恐怖主义的南亚和东南亚国家可能有五成以上的亏损，请您做一个回应。

肖亚庆：

谢谢您的问题。国有资产保值增值，是国资委和中央企业基本责任。海外投资、国内投资，任何一项投资都会有风险，也不可能每一项投资都会百分之百成功。但是，可以讲，我们几年来的实践和几十年来改革开放的实践，中央企业在“走出去”过程中，总体上是很好的，一年比一年有所进步。

当然，这些过程中，也交了不少学费，也通过国际化的过程，来学习国际上一些通行的规则，来了解投资所在国的法律、人文环境和民俗风情，这样使我们“一带一路”建设过程当中，总体来讲风险是完全可控的。我也欢迎媒体朋友，大家如果有兴趣，到我们各中央企业去看一看，了解一下，我也欢迎媒体朋友到海外的这些项目特别是“一带一路”项目的实地去看一看。

为了防止和减少这些风险，中央企业和国资委采取了很多措施，很多措施和办法是国际化通行的，对风险的评估，对风险的预警，对发生风险以后的处置，这方面都是共同的。

也应该看到，我们“走出去”实施国际化的进程，相比欧美国家，时间很短，我们的经验应该是不丰富的，所以我们在“走出去”过程中，特别是“一带一路”建设过程当中，应当是一个开放的、包容的，我们也期望像刚才任洪斌先生介绍的那样，通过和世界上排在前面的这些顶级公司的合作、和各个国际组织合作，使得我们不断减少风险。

从国资委监管的角度来看，“一带一路”的建设是有规划的，而不是盲目的。在“十三五”规划中，“一带一路”建设项目有长期发展的指南，但企业是市场的主体、是“走出去”的主体、是建设的主体，每个企业在未来五年当中，他们都有自己的规划。这些项目的实施，有前期项目的立项、尽职调查、可研报告、经济分析等一系列程序。

第二，中央企业也在加强海外项目的决策过程监管。这些项目的提出、风险评估，都是由第三方或国际权威机构来参与、共享的。在这些项目的实施过程中，他们尽可能多有更多的合作伙伴共同参与。

第三，从国资委来讲，也加强督导、指导和追责，特别是对违规决策、盲目投资、违反规定，投资造成损失的，一定要严肃追责。所以我们希望，也相信，随着“一带一路”建设的不断深化，我们风险防控的能力一定会提高，风险防控的水平也一定会逐渐提高。

《合规管理体系指南》

2017年12月29日，由中国标准化研究院牵头制定的GB/T 35770-2017《合规管理体系 指南》国家标准经国家质量监督检验检疫总局、国家标准化管理委员会正式批准、发布，于2018年7月1日起实施。北京大成（上海）律师事务所的陈立彤律师担任工作组副组长。

该标准以良好治理、比例原则、透明和可持续性原则为基础，给出了合规管理体系的各项要素以及各类组织建立、实施、评价和改进合规管理体系的指导和建议。它的实施与应用，不仅能够帮助各类组织降低不合规发生的风险、强化社会责任、实现可持续发展，而且还对营造公平竞争的市场环境、推进法治国家建设具有重要作用。

合规是企业可持续发展的基石。近年来，国际社会和各国政府都致力于建立和维护开放、透明、公平的社会秩序，与此同时，我国正在全面推进依法治国，在这样的背景下，我国企业不论是在国内发展还是开展海外业务都离不开合规。2017年5月，习近平总书记主持深改组会议，审议通过《关于规范企业海外经营行为的若干意见》，提出规范企业海外经营行为，加强企业海外经营行为合规制度建设。在此背景下，企业越来越多地关注其所面临的合规风险以及如何实现合规。而GB/T 35770-2017《合规管理体系 指南》的发布与实施，将为我国各类企业建立并运行合规管理体系，识别、分析和评价合规风险，进而改进合规管理流程，应对和管控合规风险提供指导和建议。

《合规风险的识别与评价》

陈立彤律师在其著作《商业贿赂风险管理》中指出，为了做好合规工作，我们应当用法律、法规乃至于政策做一把合规的尺子——法律、法规和政策所揭示的风险就是这把尺子上的刻度。我们应当认真、勤勉地学习法律、法规和政策，并与它们保持同步，甚至是超前一步了解法律、法规和政策的发展趋势和动向，从而不断地调整我们手上这把合规尺子的长短，让它变得更加精确。否则，我们手中的这把合规尺子不是过长就是过短。如果过短，我们就会量不到风险，到处都是平安无事；如果这把合规尺子做得过长，我们就会夸大风险，从而让企业难以正常开展业务。

做好合规尺子，就必须做好合规风险的识别与评价。对此，陈立彤律师依托中国合规网的平台起草并发布了《合规风险的识别与评价指引》，其目的是为了帮助企业切切实实地解决合规实务当中必须面对的一个绕不开的工作：识别合规风险、评价合规风险，“从而不断地调整我们手上这把合规尺子的长短，让它变得更加精确。”这也是《合规管理体系指南》的要求。

参训对象

公司总裁

公司内部律师

合规官

监察官

风控、内控、内审官

财务总监及财务经理

营销总监及营销经理

采购总监及采购经理

政府关系经理

人事经理

其他相关人员

培训讲师

陈立彤律师，中国律师，美国纽约州律师，现担任北京大成（上海）律师事务所高级合伙人。陈律师处理的主要业务包括帮助中国最大的央企之一建设全球合规管理体系建设、为某央企做合规审计、为全球最大的搜索引擎公司的无人汽车项目提供法律服务、为众多国际国内大公司、上市公司提供合规法律服务。

陈立彤律师担任福特汽车公司亚太合规总监期间领导并处理各项合规业务的开展，并参与建设福特汽车公司的合规管理体系。

陈立彤律师加入福特公司之前，曾为国内外客户处理过许多重要的案件和项目，其中涉及合规管理体系的建设与完善、美国海外反腐败法的调查及审计、反商业贿赂风险管理、反垄断法合规、反垄断申报、国际仲裁、国内诉讼、及其他公司服务。

陈立彤律师经常就中国法律、中国政府监管事务以及国际和国内纠纷解决机制方面的法律问题进行演讲和发表文章。陈律师著有《商业贿赂风险管理》一书。

陈立彤律师作为中国代表团成员，于2014年8月在瑞士参与《ISO19600:2014 Compliance Management System –Guidelines 》的制定。2016年12月担任中国国家标准《合规管理体系——指南》工作组副组长（当时任福特汽车公司亚太合规总监）。2017年11月，陈立彤律师入选国际标准组织ISO技术委员会TC309 TheGovernance of Organization中国代表团参与国际标准《ISO37001反贿赂管理体系标准》、《ISO9600 合规管理体系》等标准的谈判。