厦门-房地产建安企业个税、社保与所得税联动筹划及风险规避策略

房地产建安财税学习平台 2021-12-10

房地产建安企业个税、社保与所得税联动筹划及风险规避策略专题班

‖2019年3月27–29日‖厦门·舒悦酒店‖主讲：李老师‖

‖专题说明‖

C随着个人收入和财产信息系统建设及个人所得税立法的推进，个人所得税被推到了风口浪尖上，规避个人及企业个税风险时不我待；社保入税后，没有全部缴纳或者没有按照标准缴纳社保将如何应对？社保是否成为压垮企业的最后一根稻草？而社保、个税和企业所得税人工费用联动稽查将成为新的稽查方向，牵一发而动全身，纳税人的风险骤增！

C汇算清缴是企业每年不得不面对的一次“高考”，不仅针对企业所得税，对企业所有的涉税税种和涉税事项都是一次检验，一个税收问题或一个税种出现问题，相关联的涉税风险会连根拔起；地产建安企业经营周期长、成本费用复杂、经营环境不规范等原因导致其税收风险相比其他行业而言，更加复杂，如何面对即将到来的高考？如何未雨绸缪降低企业的风险迫在眉睫。

C本次课程以个税+社保+汇缴为背景，为你详细剖析房地产建安企业个税新政、社保入税及人工费用联动稽查带来的涉税风险，对汇缴中企业常见易错的高发纳税误区进行深入分析，并提出联动规划策略，使纳税人在新征管模式下知己知彼、从容面对，并降低财税人员的涉税风险及刑事风险，降低企业的税收成本，体现财税价值。

‖主讲专家‖李老师：注册会计师，注册税务师、资产评估师、全国管理咨询师；北京财税研究院研究员；中央财经大学、北京国家会计学院、河北财经学院等院校特聘讲师；北京金旭红教育咨询公司首席税务咨询师、著名实战派地产税务专家。现担任多家大中型地产建筑企业和税务、审计、评估等税务顾问工作。从事税务工作20余年，熟悉税收征管工作的实际情况，深谙企业的涉税需求，具有丰富税务实战经验，并操刀数十家上市公司及大型企业税收筹划。先后在上百个城市举办过财税专题讲座与培训，深受业内人士好评。在培训中擅长将税收政策的解读和具体税务实践结合，讲授由浅入深、内容准确、分析透彻、操作实用；授课风格生动诙谐、风趣幽默，深受学员好，业内称为“实战大师、金牌讲师”。

‖主讲内容‖

一：国地税合并等征管新环境对地产建安企业的利与弊

1．国地税合并对企业的所有税种一网打尽

2．税种关联度使企业涉税风险骤增

3．金三形成的信息控税使企业涉税风险无形可遁

4．个税改革及新政对个人和企业的利与弊

5．社保“改嫁”税务局对“两税”的致命一击

6．大数据下企业面临的八大风险

二：地产建安企业社保解码及财、法、税谋划策略

1．社保缴费的基本规则与违规处罚

2．社保的缴费范围及处理技巧

3．可以不交社保的10种人员

4．社保的缴费基数及管控策略

5．不计入社保缴费基数的项目及运用技巧

6．社保解码10大应对策略

三：地产建安企业个人所得税新政风险剖析及规划应对策略

1．防不胜防—个人所得税的征税范围

2．4项综合所得收入额实战操作及处理技巧

3．6项专项附加扣除深度剖析及实操技巧

4．过渡期工资薪金所得实操及处理技巧

5．年终一次性奖金“生死未卜”及规划策略

6．福利费—个税高风险区

7．食堂费用的3种形式及筹划技巧

8．离职所得的个税处理及筹划策略

9．私车公用个人所得税风险把控及处理技巧

10．通讯费、交通补个人所得税涉税要点把控

11．误餐补助涉税要点把控

12．差旅费中隐藏的个人所得税风险

13．不可忽视的个税征管程序和稽查新手段

14．个税风险管控策略

四：地产建安企业必须知晓的4个政策

1．增值税税率变动新政剖析及涉税风险把控

2．《企业所得税税前扣除凭证管理办法》新政剖析及风险管控

3．融资新政剖析及实操技巧

4．“货物+建筑安装”新政剖析及涉税风险把控

五：地产建安企业汇缴成本费用类常见纳税误区规划策略

1．票据稽查的“九字方针”及管控策略

2．发票列支税收原则及5大特例

3．税前扣除凭证“三性”原则及风险把控

4．告知60日内补开、换开票据新规及处理技巧

5．食堂票据列支技巧和风险规避

6．临时工费用列支技巧和风险规避

7．融资费用常见纳税误区管控策略

8．工资薪金支出关注及风险点及规划策略

9．成本核算、结转常见纳税误区规划策略

10．工程预决算在成本列支中的指导作用

11．挂靠开票涉税风险把控及处理技巧

12．甲供工程（甲供材、甲供设备）涉税风险把控及规划策略

13．差旅费、会议费常见纳税误区规划策略

14．跨期费用常见纳税误区及规划策略

15．红线外支出税收风险排查与节税策略

16．母公司拿地子公司运营涉税风险把控及规划策略

17．营销设施费用涉税风险把控、自查与调整

18．硬装、软装（拎包入住）涉税风险剖析及规划策略

19．拆迁补偿费涉税误区及规划技巧

20．成本费用土地增值税和企业所得税之间的差异

六：地产建安企业汇缴收入类常见纳税误区规划策略

1．收入常见涉税问题及应对策略

2．合同违约金常见纳税误区及规划策略

3．不征税收入与免税收入常见纳税误区及规划策略

4．视同销售常见纳税误区及规划策略

5．营销手段（买房送家具等）常见纳税误区及规划策略

6．关联方交易常见纳税误区及规划策略

7．“零首付”涉税风险剖析及规划策略

8．政府返还资金对开发成本的影响及涉税风险把控

9．政府限定回迁房价格如何确认收入额？

10．车库常见财税误区及处理技巧

11．“拎包入住”涉税风险把控及规划策略

12．资本运作房地转移涉税风险把控及规划策略

七：地产建安企业个税、社保与所得税联动筹划

1．组织架构规划

2．证据管理规划

3．产业链管理规划

4．业务交易模式的变革

八：新稽查环境下财税人员自保措施

九：专家现场与您答疑互动，学员问老师答，疑难问题不带回家。

‖培训对象‖各房地产公司与建筑施工企业主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员，注册会计师、注册税务师和企业纳税经办人员。

‖资料‖本次专题配套讲义，政策辑要与案例集资料。

‖培训时间‖2019年3月27日至29日（27日全天报到，28-29日两天课程）

‖培训地点‖厦门◇舒悦酒店（厦门市思明区莲前西路209号）

‖相关费用‖人民币3680元/人（含授课、场地、资料、会务、现场咨询费等）。

↘如需安排食宿者，可统一安排，费用自理，（具体详见参会确认函）。

Ø户名：北京金旭红企业管理中心有限公司

Ø账号：07191001 0302 0001 683

Ø开户行：北京农村商业银行股份有限公司翠屏北里支行

‖联系方式‖联系人：刘翔137 1870 3875（兼微信号）

座机：（010）80574763【打座机的话就说找刘翔】

报名专用邮箱：2850160377@qq.com

‖增值服务‖☆参会学员可享受房地产企业管理教育网会员积分赠送服务：税法查询、纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流等。

☆参会学员可同时获得我公司最新2019版房地产“财税答疑”手册一本。

‖报名方式‖参会学员请在会议前3日将回执表传至联系人，以便会务组做好准备工作。

⊙请真实填写并按此线剪下传回⊙

☆报名回执表☆ 收件人：刘翔

单位名称		联系人
学员姓名
学员电话		手机
付款方式	会前电汇（）报到时交现金（）
备注：是否住宿（）入住时间：2019年月日男（）人女（）人
举办单位：北京金旭红教育咨询有限公司北京金旭红企业管理中心有限公司 2019年3月1日