如何为资产保护做好事前计划？
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许多富有家族面临着资产索赔风险。和复家族智库认为，采纳事前规划，可以有效降低资产索赔风险，有哪些方法可以为资产保驾护航？
资产保护技术
01
责任保险
资产保护结构不是责任保险的完全替代品。对侵权索赔的第一种抗辩就是责任保险。这类保险将支付此类索赔的初始诉讼辩护费用（这步做好，通常就已胜诉了一半）。应考虑通过“保护伞”超额责任政策提供额外保险，以抵御巨额索赔。许多超出承保范围的索赔，可以借助以下手段得到额外的保护
02
业务有限责任实体
任何经营业务或房地产（住宅除外）应以公司或有限责任公司的名义来减少业主因经营业务或房地产而产生的责任。单一成员的有限责任公司是限制房地产租赁责任的一种常见而简单的方式。但需要注意的是，索赔不应受到您个人的其他不相干方面索赔的影响，比如，拥有房地产的有限责任公司可以保护您免受对该房产的索赔，但车祸或医疗事故的索赔不应影响对房产索赔的保护。设定资产保护计划时，还需了解到某些类型的索赔可以穿透有限责任公司实体（如环境索赔和证券法责任）。
03
遗产规划
遗产规划可以有效避免债权人获得资产。做好遗产规划，通常包括转入基金豁免金额和规划遗产信托两种方式。转入基金豁免金额是指在生前将资产转移给配偶，能够豁免死后因遗产转让而带来的高额遗产税问题；而规划遗产信托是指为孩子起草信托，该信托将有效保护信托资产不受孩子的债权人的影响，当然，如果资产通过赠与转移到信托，那么该资产就不再属于赠与人，也不受赠与人债权人的保护（不存在欺诈性转让）。这两种方式都是非常有效的受益人资产保护手段。
先发制人，不要等待索赔
在索赔事件发生之前制定资产保护计划，防止因保护资产而进行的资产转让被指控为“欺诈性转让”。（注：欺诈性转让有两种类型：实际欺诈性转让和推定性欺诈性转让。其中，实际欺诈性转让是指具有妨碍、拖延、欺骗债权人的实际意图的转让；推定性欺诈性转让是指债权人收到少于合理等值价值的转让，而债务人在转让之日无偿债能力或因转让而无偿债能力。）
事前规划
做好事前规划，能够给家族有充足的时间和空间做出思考、安心财务规划、舒缓家族财务压力等益处。其中，可以借助于构建和谐的家族伙伴关系，建立挥霍者信托、离岸信托等手段来保证事前规划的顺利实施。
总结
制定资产结构最重要的目的就是为了让债权人难以侵害债务人的权益。但是，资产保护计划不能被用来非法逃避所得税或向资产转移前已有债权的合法债权人隐藏资产。虽然对现有索赔的欺诈性转让难以避免，但应尽早采取措施。不同级别的资产保护复杂程度不一，且资产结构的多样性要求制定个性化和差异化的解决方案，而资产保护计划的事后补偿效果有限，因此，无论资产保护水平程度如何，都必须进行事前规划以避免或降低风险。了解各种资产保护技术和任何可能引起索赔事件的“欺诈性转让”规则，帮助异质性客户制定合适的资产保护计划至关重要。
往期回顾
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