14转融通业务的清算与交收
《中国证券金融股份有限公司转融通业务规则（试行）》明确，转融通业务交易日日终，证券金融公司根据结算公司发送的资金和证券划付结果、权益分派数据及转融通业务平台的转融资、转融券成交数据等进行转融通资金和证券的清算，计算转融资和转融券归还日、费用和违约金及转融券的权益补偿资金和证券，生成转融资、转融券清算数据。
一、转融通费用
⒈证券金融公司按照实际出借资金、出借日或者展期日（即原转融通交易归还日）转融资费率和实际占用天数计算应当向证券公司收取的转融资费用。
转融资费用的计算公式为：每笔转融资费用=该笔交易出借资金金额×该笔交易出借日或者展期日转融资费率×实际占用天数/360。
转融资交易了结时，证券金融公司按照先偿还转融资本金，再偿还转融资费用的顺序认定。
⒉证券金融公司按照出借证券当日或者展期日收市后市值、出借日或者展期日转融券费率和实际占用天数计算应当向证券公司收取的转融券费用。
转融券费用的计算公式为： 每笔转融券费用=出借证券出借日或者展期日收盘价×该笔交易出借证券数量或者展期证券数量×该笔交易出借日或者展期日转融券费率×实际占用天数/360。
⒊转融通费用自成交之日起按自然日计算，于归还日支付，归还日不计算费用。转融通归还日顺延的，顺延期间转融通费用照常计算，但归还日顺延超过30个自然日的情形除外。
二、日终清算数据
⒈转融资或者转融券成交当日，证券金融公司将转融通业务平台日终清算生成的转融资和转融券数据发送相关证券公司。
转融资成交数据包括证券公司代码、编号、转融资金额、期限、起始日期、归还日期、费率、费用等要素。
转融券成交数据包括证券公司代码、证券公司证券账户、编号、证券代码、证券名称、证券数量、转融券金额、期限、起始日期、归还日期、费率、费用等要素。其中，转融券金额为出借证券按照成交当日该证券收盘价计算的市值。
⒉证券金融公司于每一交易日日终向证券公司发送下一交易日应当了结的每笔转融资数据、转融券数据，作为下一交易日应当归还资金或者证券，以及应支付费用、权益补偿资金、权益补偿证券和违约金的交收通知。
证券公司应当于下一交易日，按交收通知逐笔向结算公司提交相应的资金和证券划付指令，归还或者支付相应的资金和证券，但转融通标的证券停牌的情形除外（归还日转融通标的证券停牌的，顺延至该证券复牌日）。
⒊转融资成交当日，证券金融公司向结算公司发送转融资成交数据，通过结算公司将出借资金划付证券公司。转融资归还日，证券公司向结算公司提交归还本金和支付费用的资金划付指令，通过结算公司将相应资金划付证券金融公司。证券公司归还资金时所使用的信用交易资金交收账户原则上应当与其借入资金时所使用的信用交易资金交收账户相同，确有需要变更信用交易资金交收账户的，须事先征得证券金融公司同意。
⒋转融券成交当日，证券金融公司向结算公司发送转融券成交数据，通过结算公司将出借证券划付证券公司。转融券归还日，证券公司向结算公司提交归还证券的证券划付指令和支付费用的资金划付指令，通过结算公司将相应证券和费用划付证券金融公司。
三、权益补偿数据
⒈转融券涉及权益补偿的，证券金融公司于权益登记日生成相应权益补偿数据，并发送相关证券公司。证券公司应当于权益补偿日向结算公司提交证券划付指令或者资金划付指令，通过结算公司向证券金融公司支付权益补偿证券或者权益补偿资金。权益补偿日、权益补偿证券和资金数额的确定，按照本规则相关规定执行。
四、展期处理
⒈转融资或者转融券展期的，证券公司应当于展期日向结算公司提交资金划付指令，通过结算公司向证券金融公司支付原转融资、转融券费用。展期转融资或者转融券的费率执行展期日的费率，展期转融券金额为按展期日该证券收盘价计算的市值。
⒉转融资或者转融券归还日，证券公司未向证券金融公司按期足额划付所借资金、证券或者权益补偿资金、证券以及相关费用的，证券公司应当在下一交易日内补足相关资金或者证券，并向结算公司提交资金划付指令，向证券金融公司按日支付费用及所欠债务金额 0.05%的违约金。证券公司未在归还日的下一交易日补足的，证券金融公司有权按照转融通业务合同的约定暂停对其提供转融通服务。证券公司未在归还日后两个交易日内补足的，证券金融公司有权按照转融通业务合同的约定处分其保证金，用于清偿其所欠的转融通负债。
五、多划、错划的处理
⒈证券或者资金划出方实际划付数额多于应划付数额的，对多划付的部分，经划出方与划入方协商确定后，由划入方向结算公司提交证券或者资金划付指令，通过结算公司将相应证券或者资金退还划出方。
⒉证券划出方实际划付证券品种与应划付证券不一致的，对错划的证券，经划出方与划入方协商确定后，由划入方向结算公司提交证券划付指令，通过结算公司将相应证券退还划出方。
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（本文封面照片为秋高气爽，取自王志浩朋友圈，特别感谢）