攻略 | 打工仔报税季到了，怎样报税最省钱？

-第141期-

今天的攻略主题：扣税

报税季又到了，大家收到税单了吗？一想到交税，圈妹还是感到了一丝丝肉痛。对于未婚港漂来说，每年只有13.2万的基本免税额，年收入超过13.2万的部分都要交税。已婚人士、要养娃或者要赡养老人的人，还有其他的免税额度。

除了这些，香港还有一些可以用来扣税的项目，包括自愿医保、强积金或者进修课程等。这次圈妹就来给大家介绍几个扣税小妙招！

关于如何报税，大家可以先参考之前的文章：

目前香港的免税额项目一共有9种：

1.基本免税额：132,000

单身港漂年收入低于$132,000部分不用交税。

2.已婚人士免税额：264,000

已经结婚的人，如果配偶没有收入的话，可以申请已婚人士免税额。

夫妻两个人也可以申请合并报税，政府会对夫妻二人收入超过264,000的部分进行征税。

注意：这个已婚人士免税额和基本免税额不是叠加的关系，只能二选一。

3.子女免税额：120,000+120,000

对于养娃的家庭来说，每个子女，都会有12万的免税额，而且生孩子的当年还会有额外的12万免税额。但是夫妻双方只有一方可以申请免税额。

而港府对子女的定义是本人（或者配偶、前配偶）的亲生、领养、继子女。

但子女需要未满18岁、未满25岁的学生，或者因身体或精神问题无能力的工作。

4.供养父母及供养祖父母或外祖父母免税额（每名）：

如果要赡养年龄在55岁或以上但未满60岁的长者，可以申请2.5万的免税额；年龄在60岁以上是5万。

顺便说一句，政府没有要求被赡养的长者一定是香港居民，但需要通常在香港居住，并且至少连续6个月与申请人同住。

5.其他：

还有4种港漂不太常见的情况，供养未婚的兄弟姐妹，可以申请37,500的免税额；还有单亲免税额、伤残收养人免税额和伤残人士免税额。

香港的打工仔都需要强制缴纳强积金，金额是收入的5%，公司也会为员工交5%，65岁后才可以取出，用于养老。而强积金的部分是可以申请扣税的。

近几年，政府新出台了强积金「自愿性供款」扣税优惠新措施。打工仔可以主动供更多的强积金，用来扣税，每年度的免税额上限为60,000元。

以月入3万为例，如果打工仔自愿供款为月薪5%的话，每年多供1.8万，这1.8万就不用交税，按照税率，实际可以省2,820元税款。

不过需要先开设一个“可扣税自愿性供款”的强积金户口。

没有最低投资额限制，这个自愿供款计划也可以随时停止，但同样是年满65岁才可以提取。

提供“可扣税自愿性供款”计划的金融公司名单：

这个扣税方法还很利于打工仔的，既可以少交税，又可以为自己未来养老进行投资。

这个方法大概只适合贷款买房的人。简单来说，就是背负房贷的人，每年交付银行的利息可以用来扣税，扣税上限是10万。

这一政策被称为“居所贷款利息扣税”，想要申请的人，在填写“个入入息税报表”时，需要在第七项(3)位置上，填上单位所需支付的利息开支。

假如你贷款500万，年利率是2.15%，每个月的还款额是18,858元，每年要还的利息大概是10.8万，那么你在报税的时候，可以申请10万的免税额。

但是申请房屋贷款需要注意以下几点：

1.一定要在房屋入住以后才可以申请，买楼花的情况是不适用的。

2.如果房子不是长期居住，免税额度也会按照居住时间来打折。比如你只住了半年，你只能扣一半的利息。

3.买房出租的情况也可以申请扣税。买房出租所赚的钱也要向政府交税，但有两种方法可以选择，一种是物业税，一种是个人入席税。

如果是按照物业税来交，税金=收入*80%*15%。

假设一年租金收入是12万，要交的税金就是1.44万。

如果是按照个人入息税来交，就可以用贷款利息来抵税。

具体算法就是，租金收入打八折，减去利息，再按照递进税制交税。这种算法会比上一种省下不少钱。

打工仔进修一些课程是可以申请扣税的，最高免税额是10万。

但必须是税局认可的机构所办理的课程，一般都是行政人员管理课程、技术人员职业训练课程、电脑课程等专业课程。至于烹饪、绘画、舞蹈等兴趣班是可以进行扣税的。

符合要求的课程要求很多，包括香港学校办的课程、特定机构办的课程或者行业协会办的课程。

想知道是否可以免税，最简单的方法，还是直接询问报读的学校，私人开设的课程肯定是不行的。

并且申请扣税时，是以交学费的时间为准。比如你报名的课程是2021年9月开课，但学费是在2021年1月交的，那你需要在今年5月报税时申请，算在2020/2021年度，而不是2021/2022年度。

2019年，香港正式推出了自愿医保项目，各大保险公司也推出了自愿医保的产品。它最大的吸引点就是可以扣税。

可以用作扣税的自愿医保免税额是8000港币。注意，不是指每年可以少交8000的税。

举个例子来说，如果你的保费支出是5,000，税率是2%，那你每年可以少交100块钱的税，而不是5000块。

不过为家人投保也可以进行扣税，每人的免税额度是8000，如果为3位家人投保，再加上自己，就有3.2万的免税额度。

家人的定义是纳税人的配偶、子女、父母、祖父母、外祖父母及兄弟姐妹，还有配偶的父母、祖父母、外祖父母及兄弟姐妹。

慈善捐款也可以参与免税。

慈善捐款的额度就是免税额度，最低金额为100块，最高为年收入的35%。

假如一个人的年收入是70万，他一年的捐款总额为30万，但是他的免税额度只有24.5万。

 -港漂互动-

收到税单了吗？

港漂最新攻略：

港漂必备攻略：

港漂生活攻略：

港漂玩乐攻略：

港漂签证攻略：

日本｜韩国｜新加坡｜土耳其｜俄罗斯｜台湾｜菲律宾｜马来西亚｜不丹｜印度｜以色列｜印尼｜老挝｜ 斯里兰卡｜泰国｜越南｜柬埔寨｜文莱｜马尔代夫｜缅甸｜尼泊尔｜伊朗｜英国｜爱尔兰｜欧洲申根｜北欧｜保加利亚｜乌克兰｜美国｜加拿大｜巴西｜墨西哥｜阿根廷｜秘鲁｜澳大利亚｜新西兰｜帕劳｜南非｜纳米比亚｜肯尼亚｜埃及｜亚洲免签｜欧洲免签｜美洲免签｜非洲免签｜大洋洲免签｜亚洲冷门地｜非洲冷门地