680亿镑,8万员工,中国力量如何推动英国经济？(附在英投资秘籍)

2月27日，中国日报携手致同会计师事务所在英国伦敦发布2018年在英中资企业投资分析报告以及投英中资企业活力榜30强榜单。

上榜的的30家中资企业年度营业额总和达到了430亿英镑，年度同比增长66%，并为英国提供了超过3500个就业岗位。其中，制造业和工业领域领跑2018年的榜单，上榜企业多达13家。

图说：30家上榜企业核心数据。

图说：750家在英中资企业统计数据。

图说：中国驻英国使馆公使陈雯向出席颁奖典礼的嘉宾致辞。

中国驻英国使馆公使陈雯、中国日报欧洲分社社长于熠镭，以及致同会计师事务所中英服务小组负责人兼2018投英报告制作人之一孙大圣(Simon Bevan)，致同中资投英业务主管朱毅然等向上榜企业代表颁发了奖杯和证书。

图说：2018投英中资企业活力榜30强获奖代表和与会嘉宾在伦敦出席颁奖典礼。中国日报与致同会计师事务所自2013年开始合作，今年是第六次联合推出投英报告和中资企业活力榜。

致同会计师事务所中英服务小组负责人兼2018投英报告制作人之一Simon Bevan认为，尽管英国当地面临着“脱欧”的诸多不确定性，但这并未影响英国成为最受中国资本青睐的投资地之一。报告显示，受“脱欧”影响逐渐走低的英镑汇率、美国和欧盟愈加复杂的投资环境，都增加了在英投资的吸引力。

在上榜的制造业和工业企业中，全球钢铁贸易公司杜弗克增长最快。该公司由中国河北钢铁集团持有部分股份，在2017/2018年度营业收入增长高达233%。紧随其后的分别是专业机械发展有限公司和的龙蟒佰利联（欧洲）有限公司，同期增长率分别达到156%和134%。

2018年中，科技、媒体与通讯领域的企业也表现强劲，9家同类企业跻身30强。其中中国移动国际（英国）和中国联通（欧洲）两者的年度营业额同比增长分别为51%和38%。这一成绩受到了中国游客在英国数量的猛增，以及中国企业客户人数的增长的双重推动。

中国对英投资保持高水平

尽管脱欧所造成的不确定性依然存在，国际紧张局势未见缓解，中国对英国的投资依然保持在高水平。 

中英关系继续蓬勃发展。2017年，两国之间的贸易额创历史新高。中国对英国的出口额达452亿英镑，比十年前几乎翻了一番，而自英国的进口额也达223亿英镑，几乎是2008年的3倍。

与此同时，2016至2017年间，中国对英国的直接投资持续攀升，投资额达884亿英镑。同期，英国对中国的投资激增至1031亿英镑。如今，英国对华投资额是五年前的两倍多。

尽管英国脱欧的不确定性依然存在，英国依然是一个对于中国投资者极具吸引力的投资地点。英国稳定的政治体系、伦敦作为全球金融中心的领先地位、优质的教育环境以及用英语做生意的机会，这些众多优势都令英国持续展现强大的投资驱动力。在伦敦，中国投资者还可以获得世界一流的专业服务，并找到具有丰富经验的顾问，为在“一带一路”国家的投资提供咨询。

推动在英国投资的另一个原因是，中国一些家族希望将财富转移到英国。为家族企业设立一个英国子公司，能够使家族将资产传给子孙后代。这一方案的受益者们现在大多已经在英国生活和学习。如今在英国学习的中国学子已经超过100,000人。

商业地产投资降温，住宅地产目的明确

2018年，中国对资本外流的控制以及对英国脱欧的不确定性导致中国对英国商业地产的投资大幅下降，交易量下降了90%。 

尽管中国政府对中国投资者投资英国房地产施加了限制，但中国投资者对英国房地产的兴趣依然很高。

2018年，英国房地产市场上的中国投资者减少了，但仍相当可观，有时这些投资者利用的是香港或新加坡等地的境外资本 。然而私人财富仍然持续投入首都繁华地区， 包括伦敦金融区、梅费尔（Mayfair）、骑士桥（Knightsbridge）和金丝雀码头（Canary Wharf）。这些投资者中有许多人不太关注投资的收益（通常英镑回报仅为3–4%），而是希望给他们的资金找一个避风港，或是为其在英国读书的子女设立一个英国大本营。

投资者注意力转移

在行业层面上，制造业及工业领域在2016至2018年间股权交易量达到最高值，紧随其后的是房地产、TMT（科技、传媒和通讯业）和消费品。 2018年，随着投资者的注意力投向更具战略意义、以知识产权为导向的股权交易，他们从房地产、游戏和消费品产业转向了制药、生物科技和教育产业。一些特别引人注目的交易展现出中国投资者对研发领域的极大关注。其中包括：Strategic Switch对数据中心运营商Global Switch的投资，华东医药公司（Huadong Medicine）对SinclairPharma的收购案，以及陕西炼石有色对航空国防制造商Gardner Aerospace的收购案。

2018年投英中资企业活力榜上榜企业名单（按公司英文名字母顺序排序）

• 冠硕生物科技（英国）有限公司

• 安科航空座椅有限公司

• 支付宝（英国）有限公司

• 龙蟒佰利联（欧洲）有限公司

• 中银航空租赁（英国）有限公司

• 嘉德汽车有限公司

• 中广核欧洲能源英国控股公司

• 中国移动国际有限公司（英国）

• 中国再保险英国有限公司

• 中国联通（欧洲）运营有限公司

• 康泰麦克控股有限公司

• 中远海运(英国)有限公司

• 杜弗克

• 丹尼克斯半导体有限公司

• 海信英国有限公司

• 华为全球金融(英国)有限公司

• 英迈国际(英国)有限公司

• 马金金属粉末(英国)有限公司

• 中国五矿集团公司-英国金属矿产有限公司

• 普罗米修斯全球有限公司

• 雷丁足球俱乐部

• 塞恩仪器有限公司

• 专业机械发展（SMD）有限公司

• 中化国际石油(伦敦)有限公司

• Splash Damage电脑游戏开发公司

• 国家电网欧洲有限公司

• 中国太平保险（英国）有限公司

• 坦能冶金集团有限公司

• 联合石化（英国）有限公司

• 西布罗姆维奇阿尔比恩控股有限公司 

投英中资企业活力榜30强以企业的年度营业额同比增长率为判断标准，要求上榜企业的注册地必须在英国，由中国大陆的实体或个人拥有的比例不得少于50%，且过去两年的审计营业额超过500万英镑。

在报告的最后，致同中英服务组为在英经营的中国投资者提供了8点重要的建议，帮助中国投资者在英国市场上更成功地开展业务。

如何成为更优秀的投资者？

1、采用项目合同制而不是长期聘请来获取专家支持

虽然英国政府努力为来自海外的投资者创造友好环境，但通常不会提供特定投资机会的信息或支持。因此，投资者需要自己寻找专业支持资源。但是，全职聘请具备专业知识和技能的专业人士往往很昂贵，特别是考虑到招聘并留住资深人才的高额费用。

对投资者而言，以项目合同制聘请专业咨询人士是获取专家支持的性价比更高的方式。这样咨询人士的支持可以适时调整，以满足不同投资阶段对不同专业水平的投入需求。聘请一支专业咨询师团队也有助于投资者充分利用各领域专家技能，例如法律、房地产、公司税和个税、交易和金融法规等。

在英国，惯例做法是专业咨询人士按小时收取费用，或按照预计工作时间计算出预算而支付。这意味着中国投资者需要在每次与其咨询人士会面时高专注度地处理手头事务，而不是按照按照他们可能更熟悉的方式先缓慢、逐渐地建立人际关系。

2、更聪明地寻找和完成最佳股权交

在英国，大部分公司股权交易是由卖方咨询师代理的。他们的角色是帮助卖方寻找潜在买家，建立一个紧凑的地操控“拍卖”流程，与众多潜在买家协商，以执行他们认为可以实现的最高价格交易。这些交易包括私募股权（PE）退出项目，通常PE公司已经享受到最快增长的收益期。

尽管个案数量不多，但最佳收购案通常是那些因为采用有针对性的主动寻找交易途径而在非公开市场发生的交易。识别这类商机通常需要聘请买方专业咨询师，对市场进行战略性的梳理，并与最佳标的进行谈判，即使目标企业在交易过程最初并无出售意向。

很少有中国投资者愿意聘请经验丰富的买方顾问来帮助达成一项有很好战略意图在非公开市场的交易，因为无论成功与否，这都涉及到项目前期的聘请费用。因此，他们往往无法获知最好的投资机会。而当他们专注于非公开市场交易时，他们又往往依赖“朋友和家人”的小道消息。但是，这类交易机会往往没有战略针对性，所以，避免花钱聘请引荐人常导致成一笔得不偿失的买卖。

即使卖方聘请了咨询师，聘请买方咨询师也会帮助投资者进入为卖方准备的潜在买家候选名单。然而，中国投资者往往很难进入最终候选名单。这是因为等待中国母公司的决策降低了中国投资者与卖方进行快速全面谈判的能力。若想在买家竞争中拔得头筹，中国企业必须加快步伐，确保自己成为首选买家，并获得最佳交易。

3、为一系列广泛的法规做好准备

在英国运营业务，必须符合不同政府监管部门的一系列广泛法规要求，其涵盖的监管义务范围之广往往令人惊讶。覆盖各种业务的法规包括：

•健康安全条例，旨在确保员工的工作安全

•雇佣法，包括诸如全国最低工资标准、节假日和病假、产假和陪产假以及工作环境歧视等内容

•消费者权益保护条例，旨在保护消费者购买商品和服务的权益

•通用数据保护条例（GDPR），该条例设定严格规定以约束企

业保存和使用欧盟公民个人数据的方式。

金融服务等行业受到其他一些法规的约束，包括高级经理和认证制度（SMCR），该制度要求高管个人层面为董事会决策担负责任。这意味着，在高级经理和认证制度管控下，位于英国的中资金融企业高管可能需要为在中国的董事会级别决策肩负其责。

英国政府也在继续完善相关法律法规，以期保护英国至关重要的服务。这些法律法规有可能影响在诸如能源、运输、健康医疗和数字化基础设施行业有业务运营的企业。

针对各种规章制度，做到合规是必由之路。无视法规的企业有处以高额罚款、信誉损失，严重时甚至会被吊销执照的风险。

4、认真对待申报要求，务必做到税务合规

英国作为投资热土的很大优势在于明确和强制执行的税收制度所创造的稳定性。这包括要求英国注册公司每年在英国公司注册局登记年度账目，由此创建财务事项的公共记录。许多中国投资者不大愿意透露敏感信息，但无论如何，他们必须履行自己的申报备案义务。如果未在英国公司登记局进行账目登记，公司会被注销，资产将移交给英国皇室。正如一些中资企业主发现的那样，恢复企业运营并重新获得资产掌控权是一项费时费钱的过程。

填写公司纳税登记表并按期支付税费是一件同等重要的事。英国税务局HMRC有权收取罚金、冻结账户并追讨全球资产，以收回所欠的税款。2018年，在英中资企业由于在纳税登记表上有意错报或有意不遵守税务责任而导致被罚款的金额高达约360万英镑。除税务罚款之外，这些企业更因为偷税漏税遭受信誉损失，个人税务违规者还有可能留下犯罪记录。

共同申报准则（Common Reporting Standards）于2019年1月1日发布后，金融服务行业的投资者将很难再向税务机构隐瞒其金融交易。该准则要求行政管辖区从金融机构处获取相关信息，每年与其他辖区自动交换信息。

专业咨询师可以指导投资者做到符合英国申报要求，从而保护企业的诚信度。他们还可以帮助投资者进行税务规划，确保投资案以税务最合理的方式设定架构，并对增值税（VAT）、雇主税务和养老金贡献等事宜给出专业意见。

5、做到个人税务合规 

个人和企业均需符合英国税务要求。其中包括在英国注册公司的董事会成员，即使他们并非英国纳税居民。不合规意味着可能存在有损其个人信用记录和财务融资能力的风险。他们也可能被视为不适合再担任公司的董事。

有一类投资者可能在无意间出现不合规行为而给他们的职业带来风险，他们是在英中资企业的董事会成员，通常使用旅游签证入境英国，从事短期访问。为维持非税务居民状态，这类投资者需要在英国向税务机构报告现状。如果不申报，就可能构成偷税漏税，将损害个人继续管理在英国投资的能力。

专业咨询师可以帮助投资者管理各种复杂的个人税务事宜，包括外派雇员税务，以确保他们符合税法，正确支付税费。

6、制定媒体战略

在英国，媒体可以不受政府审查自由发布或传播自身的意见观点。不熟悉自由媒体的中资企业常常对于来自新闻记者的提问回应迟缓，于是他们往往会错失记者们为他们创作好故事的时机。

为了美化在媒体报道中的公司形象，企业需要设法与传媒机构建立起开放、有建设性的良好关系。这有助于避免记者大肆渲染某些小事或片面报道的情况。与媒体建立主动积极的友好关系可以帮助企业获得更多认同和准确报道的机会。

7、不要低估文化差异的影响力

了解中英两国之间的文化差异对于想在英国成功招聘和留住人才的中资企业至关重要。对平衡工作和个人生活的态度就是一个很好的例证。中资企业鼓励员工努力工作，甚至是休闲时光也很自然地与工作融合在一起。许多中国员工能够每天工作16个小时，连周末和公共假日也随时准备为雇主服务。这与英国员工对员工有权得到雇主支持以平衡工作和个人生活的期望形成鲜明对比。即使面对大笔加班薪资的诱惑，许多英国员工也不愿意加入或留任期望员工大量加班的中资企业。

英国员工不愿意加入或留任中资企业的另一个原因在于缺乏职业发展机会。许多中资企业的高管职位都被中方外派人员占据，每三年，当这些高管的签证到期时，中资企业会换上新一批外派高管。这样的做法不仅导致在英中资企业的员工需要经常面对管理层的变更，同时也制约了英国当地员工的职业发展机会。为了在英国成功发展，中资企业必须制定行之有效的人才招聘和留用战略，把企业文化的整合和财务整合视为同等重要地位。

8、认真遵守反洗钱法规

英国制定了严格的反洗钱（AML）和了解客户（KYC）规则，旨在阻止犯罪分子利用金融产品或服务非法存放和挪动钱财。这些规则也适用于所有企业和专业咨询人士建立商业合作关系的情况，任何企业都无法豁免。

只有当企业通过AML和KYC审查后，专业服务机构才可以开始与企业展开合作。若想加快审查流程，避免延误，中资企业须在联系专业咨询人士之前将相关资料尽早准备齐全。

本文内容源自中国日报和致同会计师事务所

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