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【实务】所得税实操业务及官方指南

金穗源商学院 JSY-GSB 

专注于房地产财税管理人才培养10年,以“解决实际问题、提升实战技能”为目的,聚焦房地产行业经营特点,汇聚国内知名财税专家,“培训+咨询”双管齐下,是房地产财税教育培训行业的领航者!

注:文中蓝字为超链接部分,点击可看原文件


01汇算清缴官方指南


(一)税务观点

1、168个汇缴实务问题(一)

2、168个汇缴实务问题(二)

3、企业所得税汇算清缴指南(大连)

4、企业所得税汇算清缴指南(江苏)

5、企业所得税汇算清缴指南(广东)6、企业所得税汇算清缴指南(山东)7、房地产行业企业所得税汇算清缴政策指引
8、企业所得税减税政策54问(附专题学习内容)9、2018年度企业所得税汇算清缴相关问题


(二)实务文章推荐


1、必看!2019汇算清缴攻略!

2、汇算清缴想做好,对症下药要尽早!

3、顺利完成汇算清缴的必备功课!

4、汇算清缴,纳税人要关注哪些风险?

5、黑洞:当税务稽查面临综合所得预扣预缴与汇算清缴难题

6、掌握这些政策及指引,汇缴那都不是事~~~


02实务处理官方指南


(一)税务观点


1、私车公用产生的相关费用能在企业所得税前扣除吗?

2、关于配套费/拆补费抵减销售额、无产权车位土增清算、财产租赁所得代扣个税等税收热点问题

3、关于不动产剩余40%抵扣如何申报、发票都要填写纳税人识别号、以前年度发票税前扣除等税收热点问题

4、关于企业所得税税前扣除、确认收入、汇算清缴等热点税收问题

5、关于合伙企业、专项附加、住房贷款利息扣除等7个热点问题

6、小型微利企业普惠性所得税减免政策八问八答

7、关于创业投资税收优惠的15个问题

8、关于所得税普惠政策及核定征收的问题

9、对“关于允许个人经营贷款利息税前列支的建议”的答复


(二)实务文章推荐


1、十二时辰里的税前扣除业务(图解)

2、快收藏!企业所得税十一项费用结转扣除时限

3、跨年的收入、扣除的费用,这些业务年底关注一下!

4、集团无偿借贷风险,穗友们都清楚了吧?

5、增值税与企业所得税差异引发的执法风险

6、股权、资产划转的税收处理,你熟悉吗?

7、涉税证据链思维,真的很重要!

8、企业集团内单位之间无偿借贷资金涉税处理技巧

9、总分机构税收专题学习

10、企业所得税实务操作政策指引

11、核定与查账征收,差距怎么就这么大呢?!

12、政策搬迁课件学习

13、利用好税收洼地返还,实现节税

14、利润转移,税负大不同

15、寻找节税空间,实现精细化税务管理

16、关于“实习生、临时工”的涉税处理,你是怎么做的?

17、纳税申报表再次修订:2019年优惠变化点即是填报要点


2020年企业所得税汇算清缴已经开始

对于纳税人而言  

企业所得税汇算清缴要重视起来了!

金穗源2020王牌课程助您顺利通过所得税汇算清缴:



学习方式:

1、有专属客服的穗友,直接联系您的专属客服了解听课事宜;

2、没有专属客服的穗友,您可以添加微课助理微信<s15364519929>,详细咨询学习事宜!


《国家减税让利新政详解暨企业纳税风险管控》


《房企所得税汇算清缴及实务问题处理》



附:行业相关的实操业务及官方指南


(一)房地产


1、预售房款计算预计毛利额,是按含税还是不含税等热点税收问题(标注重点及配套原创解读)

2、甲供工程:尽量采用差额结算法 避免潜在税务风险

3、所得税法的“房屋、建筑物”不能简单用其他税种的相关概念作解释

4、"竣工时间"推迟几天,意外地省了几百万

5、房地产企业,所得税不可以核定征收!


(二)小微企业


1、24个问题帮你读懂小微企业所得税普惠政策
2、总局在线访谈:普惠性企业所得税减免权威解读

3、各地官方回复:分公司是否享受小微企业所得税减免政策?

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