费控的草莽创业时代已过：头部玩家进入模式、生态PK
根据艾瑞咨询的数据，2019年国内费控行业的市场规模大约在7.3亿元，相较2018年增长100%以上，且将在三年内保持高于60%的高速增长。预计2022年市场规模将达到39亿元，年复合增长率（CAGR）75.2%。相较于全球，国内企业支出管理软件起步晚，渗透率不足1%，未来发展空间巨大。
随着市场和企业不断地演变，费控报销经历了从线下员工自采的1.0阶段、企业跟差旅服务商合作的2.0模式，到费控跳转的3.0模式，再到企业自建差旅费控平台或SaaS 模式的4.0迭代。
但在这个发展的过程中，一些费控赛道的长尾玩家由于能力不足开始“掉队”，逐渐被排除在决赛圈之外，资本在逐渐向头部聚集。
从2017年开始，费控SaaS赛道的融资数量急速下降，融资金额逐年走高。第一新声根据IT桔子和公开资料发现，2020-2021年，费控SaaS赛道头部企业初步显现，基本上只能看到，元年云、每刻科技、汇联易等几家公司的融资消息，且融资金额大、轮次靠后。几乎没有新的玩家在资本市场上活跃，从侧面证明当前行业已过萌芽期，参赛者减少。
为什么很多的费控SaaS厂商被淘汰？同创伟业投资副总裁彭奥蕾的观点是，从国内整体的 SaaS行业来看，公司如果是只针对中小企业客户的SaaS产品，想要赚钱很困难。一是因为中小企业客户的客单价、付费意愿较低，但是获客成本高，所以现在很多的公司通过SaaS引流，之后再通过其他方式来服务及变现。
二是因为国内的中小企业平均寿命只有2.9年，中国每年大概有100万家私营企业破产倒闭，60%的企业5年内破产，85%的企业10年内消亡，大型集团平均寿命7.8年左右，也就是说中国40%的企业在创业阶段就基本宣告了破产。而美国企业平均寿命是40年，日本企业的平均寿命是30年。
从这两点来看，想要做国内中小企业的 SaaS生意很困难，就一定会碰到这样的瓶颈。
“我认为 SaaS只是企业服务实现的一种方式，改变的是服务方式，并不是改变服务的内容。对于客户本身而言，无论是传统项目制的软件本地化部署方式，还是按照 SaaS年费的收费方式，本质还是看企业能否解决客户的核心痛点，创造更大的价值。”彭奥蕾说道。
图源：网络
经过大浪淘沙，坚守下来的行业玩家从早期产品功能的竞争，到现在模式的竞争。
原来的费控报销赛道主要有两种商业模式发展路径。第一类是从报销SaaS起家，收入来自SaaS订阅费，例如每刻科技（每刻报销）、汇联易、易快报、简约费控等可以说是费控赛道的“原住民”。
第二类是从财税其他相关领域跨界到费控报销，例如将费控与商旅管理（TMC）相结合的元年云（前身为云快报），以及从商旅管理起家，后来切入费控赛道的分贝通等。
现在国内大部分的 To B企业，往往都是从单一工具或者场景切入，在产品打磨较为完善，积累了部分客户之后，所选择的道路是纵向深耕产业链，做一体化的解决方案平台。
由此可以很好的理解，费控报销也远远不是费控SaaS厂商的终点。经过一段时间探索，多家费控企业已形成一些共识，从单一费控环节难以提升客户体验，应当不断完善业务能力，做全链条服务。所以费控报销的平台功能纷纷从最初的报销线上化扩展为整合供应商和服务商资源，建立一品多供比价，全流程全自助的一站式平台，为企业提供更加专业、智能化的费控服务方案。
元年科技洞悉到这个趋势，经过2年的打磨，2019年新一代PaaS平台方舟发布，定位也由原来的“管理会计的领导者”转为“数字化转型的领航者”，“云快报”升级蜕变到基于方舟平台的“元年云”，从费控报销+商旅管理SaaS的定位走向了数字化企业管理及决策平台，以“云赋能者”的身份，率先打造了涵盖商旅、采购、费用、销售、财务、税务、计划分析等多方面的云端智能应用、业财税一体化平台。如今，“宽能力”已经成为元年云的标签。元年云现在的目标客户群是200~5000人、收入50亿以下的公司。
也是在2019年，同创伟业投资了元年科技。
前面提到，彭奥蕾认为费控SaaS存在瓶颈，为什么还会投资元年科技呢？
她向第一新声回忆了当时对元年科技进行了多方面的考虑：一是它的市场地位突出，属于国内管理会计细分市场的龙头企业，产品矩阵多，覆盖各个行业的大中小客户，有大量优质的客户案例。二是业务体系完善，产品在国内领先，既有管理会计的预算产品，能够满足企业的预算管理、合并报表、成本管理等各方面的需求，同时又有业财税的共享平台，提升企业的管理水平。
三是从宏观的行业来看，国内经济增长放缓成为一种新常态了，企业的精细化的管理需求、成本控制的需求随之增强。通过元年科技信息化、智能化的管理会计系统，可以使企业实现更加精细的内部管理，降本增效。中国BSM（指企业用于购买商品与服务的各种流程，如采购、差旅等所有支出方式）的潜在市场规模巨大。四是，管理团队在行业内深耕多年，且高管团队稳定，在公司工作10年以上的中高层占比非常高。
在持续看好这家公司的情况下，2020年，同创伟业再次追投元年科技。
道生一，一生二，二生三，三生万物，类比到商业的发展中依然适用。
在企业由小变大，由大变平台以后，接下来是由平台变生态，这是企业进化的路径之一。构建商业生态可以分成跨界联盟型生态、共享型生态、投资收购型生态、区域合作型生态等。
国际的B端巨头是围绕自己的优势产品建立生态。例如Salesforce的生态是一种强关联生态，都是围绕自己的CRM产品中心展开的。在搭建生态的过程中，进行了很多起并购，比如收购大数据分析平台Tableau、ESB软件Mulesoft用于外部系统对接，收购Heroku方便开发人员开发和部署应用程序，收购Linkedin为市场营销云提供分析数据源等。
还有前文提到的SAP，在2014年收购商旅采购和费控云企业Concur，还收购了人力资源云公司SuccessFactors，以及面向B2B采购的Ariba。
Slack的生态相对比较松散，和钉钉类似，有自己的应用市场，都是围绕协同办公建立生态，同时也提供外部连接API。
国内互联网巨头，包括阿里、腾讯、字节、华为等，均非常重视对SaaS生态的整合。例如腾讯已经构建完善的“腾讯云+企业微信+SaaS合作伙伴”，阿里构建了“阿里云+钉钉+SaaS合作伙伴”等生态体系。
从国际B端巨头到国内互联网巨头，再延伸至费控报销的头部企业，生态构建是必然趋势，是最具有联动性和前瞻性的解决方案。
目前，费控报销领域分为两种，一是共享生态联盟，多为创业型公司，由于自身资源有限，需更加集中于核心业务的拓展，不得不借助外部渠道和资源构建生态护城河；二是依托母公司生态的厂商，如携程商旅，其母公司主要是贴合费控的行业头部企业，资金雄厚，切入云费控市场以寻求业务协同。
“企业想要长期持续发展，它一定是能力均衡比较宽，能围绕企业提供比较全面的解决方案，而且核心产品会比较多，绝对不是一个单点的应用。目前大部分费控报销SaaS厂商是与第三方商旅平台打通，软件做单点登录系统，是H5的页面跳转。元年云的业务形态则与之不同，生态不是一堆中间商，我们的生态纵向连接供应商，提供机票、酒店、火车票、地面用车等产品，横向打通了从‘消费-审批-结算-入账’的全流程，而且自己开发前端页面，后端直接连接机票、酒店供应商，通过API接口将各平台聚合在同一个页面上，用户可以在线来进行比价和管控。”李彤提出，元年云把业务做重做深的原因是，互联网的本质是去掉中间环节，随着供应商和客户的数字化能力提升之后，未来的模式一定是 B To B直连的方式。
每刻科技也将更大的锚定点来到了生态。今年12月，每刻科技创始人兼CEO魏美钟说出了“群智·共生”的概念，对此解释称“群智，是汇聚财务领域群体智慧 ；共生，是与生态伙伴各取所长，深度融合。”
目前，每刻生态进入3.0时期，企业可通过每刻数据生态引擎实现数据驱动、业财数据一体化。已入驻24家TMC伙伴，例如携程商旅、阿里商旅、同程商旅、美团商企通；8家出行伙伴，例如享道出行；7家支付伙伴，例如支付宝、工商银行、招商银行。
“我认为生态发展模式主要是由公司的出身决定，当你的资源库中有好的资源时，一定会优先选用。就像是你拥有一个好爸爸的时候，肯定不会选择从零开始创业，而是会选择依托现有资源去做，这样也是更快更合理。汇联易创始团队就是做ERP实施出身，和很多厂商都有充分的沟通协作，所以汇联易在生态发展上，有着天然优势，能够快速通过资源的合作进行产品的创新升级。”倪嘉祺表示，当然，从头开始也有一定的优势，可能没有任何阻碍，没有任何的历史包袱。但相对来说难度就会大很多，成功率也会低很多。
汇联易今年提出的“全面费用管理”理念，也是围绕企业费用管理的全场景、全品类、全流程来进行优化升级的，所以汇联易除了运营本身所拥有的资源，始终保持开放的态度，和市场上不同类型的合作伙伴也保持着很密切的沟通，双方在平等的原则下，也是有开展深度业务合作的。
费控报销企业如何构建生态构，选择哪种模式？多位受访人表示，不同厂商可以根据自身资源、实力、成本等各方面来决定，不一定采用与别人一样的发展模式。
目前，费控SaaS的草莽创业时代已经过去，坚守下来的头部企业继续前进的步伐，无论是纵向深耕产品矩阵，还是横向构建生态圈，均在试图拿下CAGR高达75.2%的费控市场更大的份额。
李彤对行业的发展格局进行了分析：“未来可能出现从商旅跨界到费控的新玩家，但不太确定他们是否长期坚持下去，费控行业已经在逐渐的整合，可能会有收购。创业者也可以进入，但如何能快速的追赶上别人是很大的挑战，毕竟其他企业已经发展了六七年，新入局者很难生存下去。”
到底谁能够成为费控乃至财税领域真正的巨头，时间是最好的验证，拭目以待。
转载、采访报道：请联系正 宇（微信：beijingzhengyu）；
榜单、市场合作：请联系孟小新（微信：dyxsmxx）
商务合作：程雪薇（微信：sherry_199909）。
更多内容
【数字中国】
「行业观察」IT运维|云原生|营销云|协同办公 |智能网联汽车|自动驾驶 | 财税|智能客服 | CRM | RPA | 零售科技 | 工业数字化 | 云计算|员工体验 | 营销数字化 | 人力数字化 | 采购数字化 | 低代码 | 招聘季大战
「优秀公司」云智慧|每刻科技|实在智能|深度赋智|Authing|元戎启行| 影刀|会否|轻舟智航|亿景智联|华供科技|贝锐科技|芯驰科技|销帮帮CRM|卫瓴科技|最福利| 支出宝| 原圈科技 |肯耐珂萨 | 泰瑞数创 |沃丰科技|JINGdigital 径硕科技|安芯网盾
「CXO分享」数字中国-传统企业数字化转型的机会与应用|圆桌论坛|越秀地产陈磊|原圈科技韩剑|科技赋能消费未来—CXO分享会第二期|欧莱雅蓝挺元|白象祖战锋|立白集团许锡达|扬子江药业张爱军|良友集团魏革新|时尚CIO联盟王歆
「数字中国-活动」2021年数字产业加速营| 数字产业加速营之上海站成功举办
【投资中国】
「最活跃机构-榜单」2021年Q1最活跃机构系列榜单|2021年Q2中国最活跃机构系列榜单正式发布|2021年Q3中国最活跃机构系列榜单正式发布|2021年年度中国最活跃机构系列榜单申报
「投资人分享」靖亚资本何沛| 星陀资本刘泽辉| 云启资本黄榆镔|
钧山母基金李默丹
【消费中国】
数字中国-2021年高科技高成长企业年度峰会正式启动
2021年中国高科技高成长企业系列榜单评选正式启动