【IPO千问】申请材料是否需要原件，盈利预测报告是否必备?(82期)

本系列由龙马汇智结合深交所、上交所、证监会相关法规及案例总结而成，主要针对IPO过程当中重点难点问题，供大家学习交流。

本期主题

申报材料制作

期数

第82期

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申请材料是否需要原件，盈利预测报告是否必备?

▌申请材料中有关文件是否必须全部为原件？

发行人报送申请文件，初次报送应提交原件一份、复印件二份（创业板两份）。

▌若无法获取原件，复印件是否可代替？

如发行人不能提供有关文件原件，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原件一致。如原出文单位不再存续，由承继其职权的单位或做出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。

▌盈利预测报告是否为申请文件的必备文件？

盈利预测报告不是申请材料的必备文件。

▌披露盈利预测对发行上市有何影晌？

如果发行人提供盈利预测报告，将有助于投资者对于发行人及其股票做出正确判断，且发行人确信能对最近的未来期间的盈利情况做出比较切合实际的预测，发行人可以披露盈利预测报告。

▌企业盈利预测未达到预测数会受到哪些处罚？

发行人披露盈利预测的，利润实现数如未达到预测数的80%，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上（创业板应在指定网站）公开做出解释井道歉；中国证监会可以对法定代表人处以警告。利润实现数未达到盈利预测的50%的，除因不可抗力外，中国证监会在36个月内不受理该公司的公开发行证券申请。

--------------【IPO千问】--------------

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