​【IPO千问】通过发审会审核后需要做哪些工作？(第100期)

本系列由龙马汇智结合深交所、上交所、证监会相关法规及案例总结而成，主要针对IPO过程当中重点难点问题，供大家学习交流。

本期主题

发行审核流程

期数

第100期

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发行人通过发审会审核后需要做哪些工作？

发行人通过发审会审核后，在核准发行前，还需要进行封卷工作和处理会后事项。

（1）封卷，是指发行人在提交发审委意见落实书面材料并经发行监管部审核后，对原始申请文件、反馈意见答复及附件、发审委意见答复及附件等有关资料进行签字归档并封存。封卷工作在落实发审委意见后进行。如没有发审委意见需要落实，则在通过发审会审核后即进行封卷。

（2）会后事项，是指发行人首发申请通过发审会审核后，招股说明书刊登前发生的可能影响本次发行及对投资者作出投资决策有重大影响的应予披露的事项。存在会后事项的，发行人及其中介机构应按规定向中国证监会审核人员提交相关说明。审核人员按要求及时提出处理意见。如申请文件没有封卷，则会后事项与封卷可同时进行。

发行人必须关注自身在发审会后至招股说明书刊登之日前是否发生重大事项，即可能影响本次发行上市及对投资者投资决策有重大影响的应予以披露的事项。

如果发行人发生重大事项的，应予该事项发生后2个工作日内向证监会作书面说明并对招股说明书作出修改或补充披露，保存机构及相关专业中介机构应就重大事项发表专业意见。中同证监会在收到上述补充材料和说明后，将按审核标准决定是否要重新提交发审会讨论。

如果发行人在发审会通过后没有发生重大事项，或该等重大事项不影响公司的发行，还需办理最终封卷手续。发行人在刊登招股说明书的前一个工作日，应向证监会说明拟刊登的招股说明书与前次封卷的招股说明书之间是否存在差异，保荐机构及相关中介机构应出声明、承诺或补充法律意见书。

　--------------【IPO千问】--------------　　

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